固定资产申购、验收及报增工作流程
（仪器设备Ⅰ类）
一、分类管理
（一）普通仪器设备：单件价值在10万元以下的仪器设备，设为Ⅰ类
（二）贵重仪器设备：单件价值在10万元以上的仪器设备，设为Ⅱ类
二、申购流程
（一）使用部门填报《广州体育学院固定资产购置申请表》（普通/贵重)，设备总价值达到10万元以上的，需填写项目论证报告；
（二）资产处设备科根据申购物品盘点现有同类设备，回复是否同意购买或内部调剂使用，同意购买则按设备价值继续进入申购呈批流程，调配使用则填写设备调配表；
三、申购审批
（一）购置审批，购置单价或批量预算小于3万元的，由资产管理处审批。
（二）购置单价或批量预算在3万元（含）至10万元的，由资产管理处审核后，报申报部门或该经费的分管校领导审批。
（三）购置单价或批量预算在10万元（含）以上的仪器设备、家具，需由资产管理处提交校长办公会议集体决策。提交决策前，按以下要求分级进行申购前置论证：
（Ⅰ）购置单价或批量预算在10万元（含）至30万元人民币的仪器设备、家具，由资产管理处组织论证。也可委托申购单位组织、资产管理处参加或主持论证。
（Ⅱ）购置单价或批量预算在30万元（含）以上的仪器设备、家具，按照上项要求程序后，由资产管理处提交“大宗采购工程审议（论证）小组”论证、审议。
（Ⅲ）对部分专项购置设备，经分管校领导批准，由学校组织的包含设备论证的专项论证会会议纪要可替代设备购置的前置论证。
经过上述的集体决策程序，以校长办公会议纪要或党委会议纪要作为最终审批依据，省略学校行政负责人的签署意见。
经批准同意采购的固定资产，资产管理处收集整理完整的资料，提交招标采购管理办公室进入采购流程；
合同会签流程
采购工作完成后，招标采购管理办公室将中标结果发给资料管理处，资产管理处对中标结果的货物进行合同签定申批流程；
支付流程
合同签定后，资产管理处督促供方履行合同供货，并根据合同履行情况实施支付审批流程，同时建立合同支付台账
七、固定资产登记入库及验收
供货方按合同清单供货到学院指定的放置地点，资产管理处办理验货接收手续，供方安装并调试完成后，设备供应商、资产管理处会同使用部门对新采购货物进行初验，试运行达到合同要求后，方可进行下一步的交付验收，合同金额达到30万元以上的项目验收需分管理院领导签字。
资产报增流程
验收合格的固定资产，资产管理处填写移交清单由使用部门签字接收，使用部门资产管理员根据移交清单登陆资产管理系统进行实物资产登记。
资产处对新购固定资产及时进行入账登记。
资料管理
验收合格的固定资产全部完成入账手续后，资产管理处项目负责人将全部资料移交资料管理员进行保存管理。资料包括：申购呈批表、项目论证书、询价资料、采购资料、合同资料、验收资料。